營運資金或總現金資產減去總流動負債，是指公司持有其資產負債表作為流動性墊子的額外流動資產。大多數流動資產由流動負債資助，預計將在12個月內轉換為現金，以便在同一周期內繳納當前負債。某些現有資產可能在需要現金時達到短期義務，包括沒有準備就緒市場的庫存。在避免可能妨礙公司財務實力的流動性問題時，維持一定數量的營運資金是經濟上的聲音，因此條例草案按時支付。

增加投資效果

部署營運資金可以是一把雙刃劍：它確保流動性，但也有利於可以更好地投資其他地方的資本。由於營運資本是流動資產的金額超過當前負債的金額，因此由長期資本為投資目的而不是運營機動的資金資助。當投資資本被分配到短期用途時，它可能降低了公司的投資效率。只要流動性關注得到充分解決，希望低於營運資金來確保有效地利用長期資金。

提高操作效率

每個操作週期所需的營運資金金額取決於公司的運營效率。例如，公司可以在現金銷售中或越來越越來越越好，所需的速度越大，它需要的營運資金量越低。當一家公司維持較低的營運資金水平時，它可以強迫自身提高其運營效率，因此運營現金流量加上額外的營運資金，可以安全地涵蓋運營期間的成本和費用。在流動資金備份的營運資金中憑藉太多的資金融合，公司可能會不那麼關注運營效率。

縮短現金轉換週期

即使在較低的營運資金級別，如果他們試圖盡可能短，那麼公司仍然可以獲得信貸的銷售。應收賬款越早轉換為現金，所需的營運資金較低。庫存也可能佔長期的資金。除了原材料外，成品可以保持未售出一段時間，進一步延長了現金轉換週期。如果公司希望保持較低的營運資金水平，則必須在生產後立即銷售銷售，因此資金留在現金轉換週期內盡可能小的時間。

按需或立即操作

如果可以通過所謂的按需或即時（JIT）操作，可以將營業資金減少到零點，因為可以通過危害公司達到短期義務的能力。在此類經營製度下，公司在未使用的原材料和未售出的成品中持有很少或沒有庫存。通過很少或沒有停放在可能的非弱資產中的資金，公司有效地部署了很少或沒有營運資金。