財務主管擔任財務風險管理人員，該管理人員尋求保護公司的價值免受其業務活動所面臨的金融風險。由於這些風險可能來自許多來源，因此該作用需要了解許多業務領域和與各種金融專業人士溝通的能力。一旦會計部門的分支機構，企業資金管理人員已經進化到自己的公司部門和專業機構。

管理風險

財務主管管理與利率變化，信貸，貨幣，商品和運營有關的幾個關鍵風險。公司面臨一些或所有這些風險到不同程度的風險。最常見的包括：

流動資金風險保險人最重要的風險財務主管必須管理是流動性風險：本公司從收入不足，過度支出或無法從銀行和其他外部來源獲得資金而耗盡現金。如果債權人銷售其資產以支付企業債務，則無法滿足支付義務可以標誌著公司的結束。

可以投資信用耐銷現金來賺取利息，並確保那些發行或保險證券的證券聲音和信譽值得。這樣做的一種方法是通過檢查發行人的信用評級，這提供了對第三部分將按照預期按時支付的可能性的獨立評估。財務主管也必須相信，用於管理風險的金融工具（如利率互換）的交易對手將按預期執行。

貨幣risksin除了信用風險，在將收益轉化為家庭貨幣時，出口公司面臨貨幣交易風險。跨國公司在外國子公司資產和負債的價值轉換為單一家庭貨幣時，跨國公司也面臨著財務報告中的翻譯風險。投資者和分析師可能會查看貨幣舉措，導致綜合外國資產的價值和利潤作為一個問題，可能導致公司股價下降。

當另一個國家的競爭公司經歷更有利的貨幣翻譯時，另一種類型的貨幣風險會發現更難以管理的貨幣風險。例如，兩個來自不同國家的出口商的銷售額，銷售商品到日本進口商，部分取決於各自各自的貨幣如何對日元舉動。戰術舉措保持競爭力，例如製造工廠的搬遷，以匹配競爭對手的貨幣成本基礎，可以產生重大的影響。與財務主管的投入，高級管理層只會在廣泛討論後實施此類舉措。

利率風險最多公司需要藉入資金運營，例如購買原材料，機械或處所。以可變利率借貸允許公司在市場利率下降，但如果速度上升，則提高其成本。如果公司因INSUF而不支付利息IcientCash，它可能陷入流動性危機，可能會破壞其未來借款的能力，或者僅以更高的利率提高其對貸方的信貸風險的更高利率。

操作風險上述金融風險是外部風險。操作風險是內部財政風險，反映了可能導致公司價值損失的運營控制不足。如果在公司貸款協議下，控制權不足的一個例子可能是藉助公司貸款協議的金錢，但由於財務主管能夠承擔交易和資金轉移活動，因此將所得款項轉移到他或她自己的銀行賬戶中。在一個受控的財政部，這些功能將被隔離，並試圖立即檢測同一個人進行。

風險策略

財務主管將製定一系列董事會核准的政策，這些政策定義了管理上述風險和財務主管和其他授權人員的自由裁量權的方法。這些政策將因公司而異。例如，並非所有公司都允許財務主管使用衍生品或留下不受保護的風險，或者他們可能只在規定的限制和條款內允許這樣的做法。

國庫部門的行動及其遵守財政部政策必須由內部審計部門以及由高級管理層組成的國庫委員會，包括國債。本委員會或資產和責任委員會（ALCO），還將經常審查並討論本公司資產和負債的金融風險，並同意管理或轉讓的適當行動。alcos通常將委派執行商定的行動的任務，並對財務主管和他或她的團隊合作。

當沒有單一的明顯解決財務風險的解決方案時，財務主任必須能夠權衡行動方案的利弊。決策可能涉及諮詢相關的內部和外部專家以及進行數據分析以及可能的情況分析，以推薦行動方案。

專業開發

傳統上，許多財務主管被培訓為會計師，並將財政活動作為其會計角色的分支機構進行。但是，隨著金融工具的發展和擴散和金融市場和公司的全球化，國庫管理層已更加專業，複雜且耗時。大型和跨國公司建立國庫部門作為自治風險管理單位，企業國庫管理現已被認為是與會計不同的職業。許多國家擁有專門的專業機構，例如美國國務院的協會，以及專業教育計劃。

專家和通戀雖然財務主屬基本上是一個風險管理專家，但通過對法律，稅收，保險，會計，經濟學和銀行業等各種相關企業支持職能進行了實際知識，提高了績效。在這些領域，公司財務主管也是一般主義者。

由於財務風險來自公司內的各種來源（例如貸款的利率風險，投資的信用風險或債務人發票中的貨幣風險），但財務主管必須了解各種公司資產和負債的性質和金融動態許多不同的部門，強調了廣泛的財務教育的利益。

人際關係的技巧除了諮詢相關的內部同事外，一名財務人員通常只會在諮詢銀行家，律師，信用評級機構，稅務和會計顧問等外部專家諮詢後，仍然才能執行管理金融風險的行動。例如，任何墓碑都會確認涉及債務或公平的廣泛專家。因此，強大的人際關係和溝通技巧是國庫家的重要個人屬性。

高級經理對公司價值和生存的金融風險的影響可能是災難性和突然的。除了由財政部會計師，現金經理，財政部分析師和經銷商組成的小團隊，也許是一支小型團隊，委託有大量責任。因此，財務主任往往是公司高級管理團隊的成員，通常直接向首席財務官報告，甚至在董事會上指揮席位。

底線

國債越來越多地擔任公司的戰略角色。他們已經超越了男人努力營造資本越來越多地參與與公司的高級管理層合作，以管理風險並提升底線。