在討論公司現金流量時，技術和零售業通常被用作不同的商業類型如何使用營合資金的反對示例。一般而言，零售商企業需要比科技公司更努力，主要是因為他們的庫存需求。每種商業類型賺取，然後花錢的費率，以及必須如何以及何時必須為定期開支提供資金，有助於確定其營運資金需求。

什麼是營運資本？

營運資金只是公司在往日開支的現金或現金等價物金額。它可以通過減去本公司目前的資產的目前負債可以輕鬆計算.1當前資產是公司擁有的任何東西，可用於迅速支付費用。其中包括現金和類似的賬戶，可銷售證券和應收賬款。目前的負債包括本公司必須在當前匯價中基金的債務和費用。

零售中的工作資本

每種類型業務所需的營運資金的金額在很大程度上被其運行週期決定。操作循環表示為公司在庫存上花錢的日期，並且當它從銷售那個庫存中獲得收入時的日子。然後，這些收入被用來購買更多庫存，繼續循環。零售業務往往具有長期週期，因為他們必須在任何銷售方面購買大量庫存。這尤其如此，砂漿零售業務尤其如此，因為通常需要巨大的庫存只是為了開設商店。由於零售店很少銷售他們的所有庫存，他們必須保持更高水平的營運資本，以確保他們能夠滿足任何短期開支，而不依賴於銷售收入，以至於稍後可能無法來。

營運假期季節的營運資本需要充足的營造資本。零售商店必須為假日購物者的境存開始準備，這意味著提前預計庫存的巨額資金。這些銷售額的收入可能是幾個月的幾個月，因此零售業務必須確保在賬單，租金，保險費，貸款利息，工資和其他短期開支的情況下，零售業務必須確保已達到足夠的賬單，租金，保險費，貸款利益，工資和其他短期開支，而不依賴未來的收入。這意味著零售業務實際上需要在高峰假日購物季節之前和期間更加營運資金比他們在今年剩下的時間內完成。

技術中的工作資本

營運資金的金額在全年中，在上一年中波動，如上面就是關於假日零售趨勢的舉例。許多科技公司不依靠物理產品來燃料銷售，這意味著他們的營運資金需求要低得多。但是，軟件公司和硬件公司之間存在重要區別。

通過網站銷售軟件的技術公司幾乎沒有營運資金。由於沒有物理產品可以保存庫存，並且可以通過客戶點擊按鈕的客戶下載軟件，因此無需擔心上前庫存費用。因此，軟件公司通常可以通過非常低，甚至負，營運資本獲得，因為它們具有非常低的維護成本，並且沒有庫存成本.3如果公司完全在線與砂漿位置在線，這是甚至更真實。設置網站並獲得域名後，網站成本很少維護。即使一個小型在線軟件公司沒有銷售月份，也可能能夠以最小的營運資金保持運作。當然，這變得越來越少，當然，由於銷售額仍然低廉，可能需要營銷資金和其他經常性費用。

製造和銷售硬件的公司，如電腦，手機及其組件零件，可以處理更多庫存。因此，它們具有營運資金需求，與零售業務相同。然而，除了成品出售外，這些企業還必須股票製造所需的原材料，這會更長的營運資金。任何類型的製造業務通常都需要大量在機械和設備上投資，因此開發和製造硬件產品的科技公司還必須維持高營運資金，以確保即使銷售額下降也可以保持貸款付款。