為稅收優勢退休賬戶提供貢獻附帶規則，使您突然需要難以讓您的現金掌握。這些控制是人們可以覺得為每年提供給最多的個人退休賬戶（IRA）或401（K）計劃的人能夠覺得可理解的人，即使他們知道他們的投資早期，他們的資金必須增長的優勢就越大無稅收復合率。

保存退休的願望被維持易於獲得的資金的緊急基金，成為汽車維修，醫療賬單，失業，或危機，如Covid-19大流行。

知道RothIRA的經常被忽視的特徵可以解決這個問題-允許您擁有蛋糕並投資它。聽起來不太可能，但它實際上是真的。

快速回复：RothIRA規則

RothIRA是一種IRA的類型，只要滿足某些條件，就允許在無稅項的基礎上分配。雖然RothIRA類似於傳統的IRA，但IRS的稅收處理完全不同。

與傳統IRA的貢獻不同，羅斯IRA存款不會讓您在您製作時扣除稅款。在IRSLingo，他們完成了稅後美元。賬戶中的金錢在重新開始之前會有免稅愛好者。當您退休時，您不需要稅收退出-因為在您賺取存款時，您有效地支付所得稅並未收到稅收扣除。相反，與傳統的IRA，您在退休期內提款支付所得稅。

此外，羅斯IRA不得要求採取必要的最低分佈（RMD）。RMDS是由IRS確定的最低金額-必須在退休時每年從您的傳統和裁定捐助IRA中撤回。RMD必須在72.2歲之後開始，而RMD被暫停2020年，作為Coronavirus刺激法案的一部分，他們重新回歸2021.3

RothIRA貢獻限制

RothIRA允許您每年為2020年和2021年貢獻6,000美元。如果您已婚，您和您的配偶每人都可以為6,000美元貢獻，共計12,000美元。每個人都允許額外額外的1,000美元，稱為追趕貢獻-如果50歲或以上.4

RothIRA收入限制

有局限性您可以獲得多少資格獲得羅斯。

收入限額由內部收入服務（IRS）每年調整。這些是2020年和2021年的稅收稅額基於您的收入和稅收繳納狀態的限制：

• 對於2020年的納稅年度，如果您已婚並提交聯合納稅申報表，則淘汰的逐步開始於196,000美元的修改調整後的收入（MAGI）。如果您超過206,000美元，您就沒有資格獲得羅斯。單個文件員以124,000美元的價格達到閾值，如果收入超過139,00美元，則被取消資格。5
• 為2021年納稅年度，如果您已婚並提交聯合納稅申報表，則淘汰的逐步開始於198,000美元的修改調整後的總收入（MAGI）。如果您賺了超過208,000美元，你沒有資格獲得羅斯。單個文件員以125,000美元的價格達到閾值，如果收入超過140,000美元，則被取消資格。4

RothIRA取款

由於對羅斯的貢獻是通過您已經繳納稅收的資金，IRS規則允許您在任何情況下撤銷這筆款項-捐款的總和-無需懲罰或稅款。但是，從您的存款利息收入，股息，資本收益產生的投資收益-必須留在賬戶中，直到您59½才能避免支付10％的罰款.6

由於羅斯賬戶是可用的最靈活的退休賬戶之一，它可以作為緊急儲蓄賬戶加倍。它可以為您提供安全，如果您需要，如果需要，您可以在多年來對帳戶所作的任何貢獻提供罰款。

RothIRA作為緊急基金

將緊急儲蓄劃入RothIRA的優勢是您不會錯過使該年退休貢獻的有限機會。您每年只能為羅斯IRA貢獻幾千美元，而且每年在沒有貢獻的情況下，你就會失去一個永遠的機會。但是，訪問這些資金應該是您的最後一個手段。

MattBecker，僅運行網站的不需要的經過認證的財務計劃者Momanddadmoney.com，指出您不想提取羅斯IRA對小型緊急情況的貢獻，例如汽車維修或小型醫療費用。您應該在節省這些活動時保持足夠的。您的RothIRA緊急基金應為更大的緊急情況，例如失業或嚴重疾病。但是，對於一些人來說，撤軍貢獻可能是比信用卡餘額的收費收費更好的選擇。

構造出緊急情況的RothIRA

使用RothIRA作為緊急基金的關鍵是限制貢獻的分佈。換句話說，不要開始浸入投資收入。值得注意的是，IRA資金沒有標記在您的陳述中的“貢獻”和“收益”。儘管如此，在這條規則之後很簡單：不要撤回超過你所投入的東西。

德克薩斯州奧斯汀突出財政規劃的創始人GarrettM.Prom表示，這是一個致力於您的緊急基金的哥兒所的部分。“這筆錢適用於緊急情況，在大多數情況下是失業。如果失業是經濟經濟低迷的一部分，您將不得不賣出投資，通常會虧損。“

你羅斯的一部分作為您的緊急基金的申報指定的貢獻不屬於股票，債券或相互資金，如典型的退休貢獻。它屬於液體賬戶-意味著現金或可以輕鬆轉換為現金的現金-這仍然有點興趣，而且您可以在沒有失去校長的情況下在那樣退出的那一刻。

如果沒有您每年的收益支付稅款，則會增加羅斯賬戶的收益將增加，正如常規儲蓄賬戶的情況一樣。當您在達到退休年齡後，當您將其撤回為合格的分銷時，您也不會納稅。

羅斯內的儲蓄賬戶可以至少與常規儲蓄賬戶一樣多的利息，如果不是更多，則取決於您的銀行的位置。如果您已經有一個RothIRA，但您的經紀人沒有任何低風險的地方，以保留您的資金，同時仍然賺取興趣，在某個機構開設第二個羅斯IRA。

一旦您有足夠的緊急基金，開始將這些捐款轉化為更高賺取的投資。你不希望永遠的所有羅斯捐款。此過程可能會帶幾個月或幾年，具體取決於您可以累積額外的儲蓄的速度。

撤回滾動roth基金

如果您的RothIRA包含您從另一個退休賬戶轉換或捲取的捐款，例如來自前雇主的401（k），您需要小心任何提款，因為有關於撤回匯報捐款的特殊規則。除非他們至少五年來，否則如果您撤回它們，否則您將產生10％的罰款，每個轉換或翻轉都有一個單獨的五年等候期.6

撤銷折扣貢獻罰款可能是棘手的。如果在這種情況下發現自己，這是一個很好的想法。例如，在冠狀病毒刺激措施下的2020年期間允許罰款100,000美元的罰款提款

好消息是，如果您經常捐款和匯報捐款，IRS首先將提款作為定期捐款的提款分類為撥款，因為撥款貢獻.6

如何提取rooth基金

資金可用性可能有所不同，具體取決於您將羅斯保留的機構以及您放入金錢的帳戶類型。當您急需金錢時，您不希望聽到它需要數天才能獲得支票或銀行轉賬。在為您的RothIRA貢獻之前，了解分佈的時間有多長。

通常可以在少於三個工作日內檢索資金。如果您正在將資金從貨幣市場或共同基金中佔用，並且您在下午4點之前提出撤回請求。您可以在下一個工作日擁有這筆錢。

如果資金投入庫存，您通常需要等三個工作日，雖然如果您在擁有羅斯IRA的同一機構的支票賬戶，您可能可以更快地獲得它。

電匯也可以是一種快速訪問資金的快速方法，但您必須支付25美元到30美元的費用。“大多數經紀公司可以直接從RothIRA線上資金到一個工作日的支票或儲蓄賬戶，假設股票或債券不必銷售以產生現金，”德克薩斯州博蒙特的認可資產管理專家馬庫斯·迪克森說。

羅斯IRA資金可用性的這些潛在延誤是在檢查或儲蓄賬戶中將羅斯IRA外面的一些緊急現金進行額外迫切需要的另一個原因。

填寫正確的稅表

您不需要報告RothIRA對您的納稅申報表的捐款，因為它們不會影響您的應稅收入。但是，如果您確實需要從RothIRA的捐款中撤銷在緊急情況下，就有了文書工作。即使您被允許，您仍然必須在IRS形式8606的第III部分報告您的提款。

如果您使用稅務準備軟件，如果您在年內退出退休賬戶並指導您通過文書工作，請詢問您。如果您使用職業稅務人員，請確保包含在您的返回中的表格8606。

如果你只在你的羅斯錢存錢而不服用任何東西，你沒有額外的稅收時間。此外，如果您在收入稅前提交年度截止日期之前撥款，並且需要在提交截止日期之前撤銷那份資金，IRS將根據從未制定過這些捐款。您不需要在稅收時間報告。

你可以返回撤回資金嗎？

如果您不得不撤銷捐款，如果您快速行事，您可以向自己付出回報並保留您的羅斯捐款。“如果緊急情況成為一個快速解決的短期現金流問題，[你]可以將錢放回羅斯伊拉州的60天內退還這個賬戶，”經過認證的財務計劃者ScottW.O“德克薩斯州奧斯汀的勝利財富管理財富管理總監Brien.7

這樣做，你將失去的是有點興趣。您甚至可能不會報告退出。但是，如果您需要，您可以延長截止日期。

如果您在當前納稅年度提取的捐款，您將在該稅收截止日期結束時（次年4月15日）重新安裝您的RothIRA中的錢。如果您撤銷其他年的捐款，您可以在稅收截止日期結束時重新安裝您的貢獻限額。

但是，如果您退出超過一年中的貢獻，您不能在同年重新捐贈100％的資金。您只能每年撥款。

重新呼吸的rooth基金場景

讓我們來看看一些例子以獲得清晰度。這些例子是正常年份，在大流行期的特殊規則下可能存在於2020年。諮詢稅務專家以確定。

實施例1

你在羅斯IRA中有30,000美元。您在前稅收年份為20,000美元貢獻了20,000美元，在2020年的6,000美元。剩下的4,000美元來自投資增長（收益）。如果您從2020年撤回價值6,000美元的捐款，您將在2021年4月開始將這些資金重新貢獻回RothIRA。

基本上，通過從2020年撤銷您的捐款，就像你從未發生的貢獻一樣。您的RothIRA對限額的貢獻重置為0美元。如果你曾經過2021年4月15日，並且沒有貢獻6,000美元回到羅斯IRA，那麼你就不會得到2020年的貢獻。

實施例2

同樣的情況：羅斯30,000美元，從前幾年的捐款20,000美元，2020美元捐款6,000美元，增長4,000美元。你提取了2,000美元的捐款。您在2021年4月到2011年貢獻了2,000美元，或者您的羅斯IRA捐款2020年只需4,000美元。

實施例3

同樣的情況，但這次你撤回了10,000美元。這意味著您已經從2020年的捐款中取出了6,000美元，而過去的4,000美元。您無法在2020年重新籌集全額10,000美元。您只能促進您的年度最高6,000美元。

除了將剩餘的4,000美元捐贈給2021年的左右4,000美元，沒有辦法將整個10,000美元送回RothIra，加上2,000美元的價格高達6,000美元。（但是，一個希望，您已經預算才能投資另外6,000美元-您現在無法做到這一點。）為了有效地從您的RothIRA借用，您需要在今年早些時候貢獻，撤回這一點貢獻，並在追溯到次年之前退回。沒有正式的“貸款”計劃，其中羅斯IRA，因為有401（k）計劃。