401（k）計劃，為您和您的情況找到合適的人可能是一項挑戰。好消息是你可以擁有超過1

曾幾何時，養老金和社會保障福利就足以支付退休期間的費用。今天，不是那麼多。相反，大多數人利用各種退休計劃為自己的工作年度工作提供資金，這些計劃提供了稅收休息和其他福利。

這是一個看看當您面臨選擇投資賬戶時的不同情景和因素。

RothIRA與傳統IRA

個人退休賬戶-或IRA-是持有您選擇的投資的稅收優勢賬戶。IRA有兩種主要類型：傳統和羅斯。您必須賺取收入工資，工資等-為任一貢獻

IRA的限制和稅收優惠由內部收入服務（IRS）設定。傳統IRA和RothIRA的貢獻限制是一樣的。對於2020年和2021年，您可以為每年提供高達6,000美元的貢獻，如果您在納稅年度結束時拒絕50美元（或年齡）

您必須從傳統的IRA中獲取所需的最低分佈（RMDS），該IRA是計算年度提款的。通過美國大會的安全行為通過了截至2020.4的70％至72歲的時候增加了年齡

相反，羅斯IRA在所有者的一生中沒有RMD，這使得羅斯IRA成為一個良好的財富轉移車輛，因為您可以通過整個賬戶及其稅收利益-到您的繼承人.6

但是，美國國稅局在IRA所有者死亡後對指定受益人所需的最低分配規則進行了更改2019年12月31日之後。所有資金必須在IRA所有者死亡後第10年結束時分發。某些符合條件的指定受益人有例外，例如配偶.7

如果您有資格參加兩種類型的IRA，那麼選擇通常取決於您想要繳納稅款或退休時。

傳統的IRA收入限制

通過傳統的IRA，您可以獲得前期稅收休息-您可以扣除您的貢獻-但您在退休時納稅.8一個警告：只有當您和您的配偶沒有時，您可以隨時扣除您的貢獻在工作中401（k）或其他一些退休計劃。否則，根據您的收入，您的扣除可以減少或消除.9

以下是2021年貢獻限制的破錄：2

RothIRA收入限制

通過羅斯IRA，您的貢獻不是稅收免稅，但合格的分配是沒有稅收和懲罰.5什麼構成“合格”？您首先向羅斯做出貢獻的事項必須至少五年，其中一項也必須持有這樣：10

• 你已經達到了59½歲。
• 你有殘疾。
• 您正在使用分發購買第一家（終身限制：$10,000）。
• 你已經死了（你的受益人收到了分佈）。

與傳統的IRA不同，RothIRA有貢獻的收入限制。簡而言之，如果你製作太多錢，你就無法為羅斯做出貢獻。限制基於您的修改後調整後的總收入和您的申請狀態：2

為了幫助您決定哪種IRA投資，與退休期間預計的納稅支架相比，查看您當前的稅收托架。盡量根據計劃選擇較低的稅收和更多收入（批准，確定這可能不是一件容易的事項）。

一般而言，如果您希望在退休的更高稅收托架中，或者如果您希望在賬戶中獲得大量收益，則羅斯更好。只要你採取合格的分佈，你就不會納稅.11

401（k）計劃

與IRA一樣，401（k）計劃是用於保存退休的稅收優勢賬戶。但不是被個人建立（這是IRA的“I”），他們由雇主提供.12

請注意，401（k）是定義的繳費計劃。員工通過自動薪酬扣繳為其401（k）份提供貢獻。雇主也可以通過稱為雇主的某些東西來增加錢.13

例如，只要您至少達到這一金額，您的雇主可能會貢獻高達5％的薪水。如果您的雇主提供匹配，請盡一切努力最大限度地達到您的貢獻，以獲得匹配-它基本上是免費的金錢。

401（k）貢獻限制

對於2021年，如果您年滿50歲或以上（由於6,500美元“追求”貢獻），您可以為401（k），或26,000美元貢獻高達19,500美元，或26,000美元

雇主也可以貢獻。對於2021年，如果您50歲或以上的年齡為2，員工捐款和雇主捐款的58,000美元限制為64,500美元

這些高貢獻限制是401（k）在傳統和羅斯IRAS中的一個優點

如果您可以為401（k）或IRA貢獻，該怎麼辦？

可能是您有資格製作傳統的IRA或RothIRA捐款以及401（k）計劃的薪酬延期捐款。但是你可能無法承受兩者。

您必須決定對您最有利的是-製作一個，兩個或全部三項工作。如果您可以選擇貢獻傳統的401（k）和羅斯401（k），則可以應用以下一些概念。

讓我們來看看凱西，誰為公司工作，有資格向公司提供薪水至今的401（k）計劃。Casey的年度賠償是50,000美元，他可以為每年2,000美元提供貢獻，他決定投入一個賬戶以避免過度費用。因此，凱西必須決定它是否為401（k）或IRA提供了更好的財務意義。

如果有公司匹配

如果A公司為凱西的薪酬推遲捐款提供匹配貢獻，那麼401（k）將是更好的選擇。下面是一個在10年期間看他的賬戶的增長，每個1美元案例為1美元的雇主比賽貢獻了1美元，佔他薪水的3％。

這意味著凱西將收到匹配捐款1,500美元（50,000×3％）。在10年內，他的401（k）將比IRA更快地增長。

如果沒有公司匹配

如果A公司沒有為401（k）計劃提供匹配的貢獻，請在決定是否投資401（k）之前考慮以下問題：

哪些投資選擇可用？大公司通常將投資選擇限制為共同基金，債券和金錢市場工具。小型公司可能會這樣做，但通常更有可能允許自行投資。

這意味著參與者可以選擇股票，債券，共同基金和其他可用投資，類似於自我指導的IRA中提供的投資期權。如果401（k）的投資是有限的，如果他為IRA做出貢獻，凱西可能會更好，這將提供更廣泛的投資選擇。

有什麼費用？一個熱按鈕問題是收取401（k）賬戶的費用。這些並不像向IRA收取的費用那樣可見，導致許多參與者相信401（k）費用對不存在的最小值。

Casey需要研究適用於他公司的401（k）計劃的費用，並將其與適用於IRA的運營和貿易相關費用進行比較。

是401（k）資金可訪問嗎？雖然退休儲蓄旨在累積直至退休，但有時會出現局面，否則別無選擇，只能撤回或從退休賬戶中取出貸款。

通常，除非參與者經歷觸發事件，否則401（k）計劃中的資產不能撤回。然而，如果A公司的計劃有貸款功能，凱蒂可以從他的賬戶中貸款並在五年內償還（或更長，如果貸款用於購買主要住所）.15

IRA資產可以在技術上隨時撤回。但是，如果您未滿59歲，您的分銷將被視為應納稅所得稅，並且可能額外徵收稅收（或罰款）.16，除了匯總貢獻外，金額不能是償還給IRA217

什麼是專業管理的成本？如果凱西擅長投資管理或沒有時間妥善管理他的計劃投資，他可能需要專業投資顧問的服務。該人可以確保他的資產撥款與他的退休目標和目標一致。

如果凱西雇主作為其僱員福利包的一部分提供這些服務，凱蒂不會產生額外的成本來擁有專業管理他的投資。除非雇主向其雇主贊助計劃之外的資產延長此類服務，否則此津貼可能無法為IRA提供。

這些點值得考慮，即使正在向401（k）帳戶進行匹配貢獻。但沒有匹配，這些問題的答案可能會導致凱西才能得出結論，儲蓄福利的福利超過了401（k）。

稅收扣怎麼樣？對401（k）的捐款減少了應稅所得稅.12如此為傳統IRA的捐款-但一家公司與退休計劃僱用的貢獻，如凱西，須繳納大部分貢獻的收入限制，如以上指出.95

當然，對RothIRA的貢獻根本不是稅收;RothIRA的利益是退休的提款不徵稅，與傳統的IRA或401（k）.125拒絕今年稅收扣除的重要性是在選擇退休計劃時。

如果您可以為401（k）和IRA有貢獻，該怎麼辦？

現在，讓我們來看看TJ，他們可以為她的401（k），傳統的IRA和RothIRA提供資金。如果她能負擔得起所有賬戶的最大值，那麼她可能沒有必要關注如何儲蓄。

但是，讓我們假設TJ可以在今年只節省7,000美元。凱西（上文）的考慮點也可能適用於TJ。此外，TJ可能希望考慮以下內容：

獲取最大匹配

如果對401（k）計劃進行匹配貢獻，請考慮需要為計劃做出貢獻的最大金額，以便獲得最大可用匹配貢獻。

例如，假設TJ的賠償每年80,000美元，比賽為1美元，賠償高達3％。她需要為她的401（k）計劃至少為2,400美元捐款，以獲得最大的可用匹配貢獻$2,400。

在IRA之間選擇IRA之間

如果TJ將2,400美元投入到她的401（k）中，她將為她的IRA貢獻留下4,600美元的儲蓄。她將不得不做數學（或與她的稅務顧問）來了解她的傳統IRA捐款，這將是稅收扣除和因素，進入她選擇羅斯IRA，傳統的IRA或貢獻他們倆。

無論她決定什麼，她對IRA的總貢獻都不能超過該稅收的限額

哪個資助第一個

通常最好為年初為退休賬戶作出貢獻，或者每年早期開始，以便資產可以盡快開始積累收益。

考慮如何進行匹配的貢獻。一些公司在稅收截止日期結束時為一團金額撥出金額，而其他公司則為全年貢獻金額。如果後者適用，最好將薪資推遲到今年早些時候的401（k）作出貢獻。

其他要考慮

的要點

除了上面列出的積分外，您還應該考慮其他因素，例如：

年齡和退休地平線

在確定適當的資產分配時，您的退休地平線和年齡始終是考慮的重要觀點。但是，如果您至少50歲，則參與包含追趕貢獻功能的計劃可能是一個有吸引力的選擇，特別是如果您在累積退休巢蛋中的背後.2

如果描述您，選擇參加401（k）計劃，其中包含追趕功能可以幫助每年向您的巢蛋添加更大的量。IRA也有追趕功能，但您只能增加1,000美元，而不是$6,000，以您的貢獻.18

資助退休賬戶

的目的

雖然退休賬戶通常旨在融資您的退休年年，但有些人計劃將這些賬戶留給其受益人。

在這種情況下，您必須考慮是否要將免稅資產留給您的受益人，以及您是否要避免需要採取必要的最低分佈（RMD），這將降低帳戶的餘額。RothIRAS和Roth401（K）允許您在進行初始捐款時納稅。對於RothIRAS，RMD規則不適用於IRA所有者，這允許剩下更大的餘額來留給受益人.19

某些政府實體為員工提供特別退休計劃。

底線

對於那些有資格資助多種類型的退休賬戶並有錢提供資金的人來說，選擇不是問題。對於那些沒有資金資助多個賬戶的人來說，選擇最佳選擇可能是挑戰性的。

在許多情況下，它歸結為您是否更願意以羅斯IRAS佔據後端的稅收，或者在傳統的IRAS中佔據了稅後的稅收.5賬戶的最終目的，如退休與遺產規劃，是也是一個重要因素。一名有能力的退休計劃顧問可以幫助人們面臨這些問題以進行實際選擇。