決定是否為您的孩子留下繼承影響您的保存金額，您選擇的退休計劃以及您如何採取合格的退休計劃分發。但是，除了您對孩子（或不）留下一些財富的願望之外，還有一些重要的個人財務問題需要考慮。

考慮您的收入需求

一些退休人員在不考慮自己的收入需求的情況下釋放退休儲蓄。在向別人贈送禮物之前，評估您需要花多少錢很重要。退休計算器，如可從AARP獲得的計算器可以幫助您確定您需要節省多少，並且退休後，您每年可以提取多少。

一定要考慮到通貨膨脹和稅收的影響，並維持多元化的增長組合和收入投資，可以幫助您的投資組合保持通貨膨脹。

升高醫療保健成本的計劃

您的退休收入和孩子遺產的最大風險是意外的疾病和高醫療費用。在支付護理家庭和其他形式的長期醫療時，政府方案往往很少。Medicare涵蓋了有限的養老院護理，醫療補助要求您在長期護理支付之前花費幾乎所有自己的錢

您不能簡單地將資產轉移到家庭成員資格獲得醫療補助，因為如果在護理房屋留下前幾年內進行資產轉移，則限制福利。

有些人保護他們的資產免受長期護理保險單的災難性疾病的成本，可以通過保險代理人或通過與雇主的團體計劃單獨購買。但是，這些策略非常昂貴並且具有許多覆蓋範圍，因此您應該仔細考慮它們。

巢蛋

如果您從退休基金中出現何時才能出現呢？當你超過90歲時，你的孩子和孫子們可能會感激地慶祝每個生日。但如果你花了你的巢蛋，他們也可以支付一些或全部賬單。隨著壽命更長的預期，試圖管理退休計劃提款是很重要的，以避免在您的一生中耗盡資產。

作為一個解決方案，你可以買一個imme鑑於您的一些退休金的年金，以確保您至少只要您的生活收到保證金額。某些養老金和退休計劃可能允許您延長單一或聯合壽命期望的支付，而不是收到收益作為一塊錢。

考慮稅收影響

如果您希望從父母繼承資產，您可能比不希望收到繼承的人在經濟上的更好位置。請記住，某些遺傳資產，如股票和共同基金，有資格在基礎上徵收有利的稅收處理，如果您將資產留給他人，這種稅收可能意味著對繼承人的大量儲蓄。

此外，請注意，如果您繼承了IRA，您可能必須遵守某些規則，即何時採取分發。根據“2019年退休加強（安全）法案”的設定，伊拉亞州的第十個日曆年末，IRA的非配偶受益者必須在IRA所有者死亡年底之前全部分配IRA舉行的所有金額.4

這條規則消除了以前稱為“拉伸IRA”的內容，這是一個允許受益人在其預期壽期延伸所需的最低分配（RMDS）的財務規劃策略，並延長了繼承的IRA的稅收延期狀態。此安全行為規則的例外是指定為倖存的配偶被指定的受益人，該配偶尚未達到多數，殘疾或長期生病的人，以及比IRA所有者更年輕10歲的個人。5.

設置信任

在某些情況下，建立信任對遺產的分佈到倖存的配偶和兒童可能有意義。如果您或您的配偶有以前的關係，並且您沒有婚前協議，則信託可以確保將特定資產傳遞給指定的兒童.6

offoffoff的孩子可能更願意讓你留下每一分錢，而不是在你的一生中遞給它。與他們討論遺產的轉移。

選擇明智的投資

擁有非常大的莊園的人可能希望孩子們將繼承的資產傳遞給孫子。旨在持續多一代的投資組合應增長，保護資本，並在增長和收入股票等投資和梯形債券組合等投資產生收入。希望遺產持續幾代人的繼承者僅撤銷收入，避免浸入本金。

估計您將通過考慮通貨膨脹以及多年的複雜的投資增長來估計您將留給您孩子的遺產金額。

如何留下您的遺留

一旦您考慮了所有選項，有幾種方法可以向您的親人傳遞資金。

禮品資產

贈送資產是一種允許所愛的人在你仍然活著的時候利用你的錢的一種方式。慈善稅的年度排除的禮物-經常被稱為“年度排除禮品”-完全無稅收，不需要提交禮品稅申報表.7

單獨的年度排除適用於您贈送禮物的人。對於2020年和2021年的稅收年來，年度排除為15,000.8美元，而禮品受助人將無法以成本為基礎升級，任何資本收益將按適用率徵稅，可能會低於您的稅率。

有些人向兒童或孫子們的禮物使用在統一的賬戶下設立的監護賬戶到未成年人（UTMA）或緻密的未成年人士（UGMA）的統一禮品。但是，根據收件人的收入和作為學生的地位，賬戶的收入可能會在捐助者的稅率而不是兒童的稅率徵稅.9其他人只需與未成年子女開設聯合賬戶或購買儲蓄債券小孩的名字。

對慈善機構的遺產不受任何限制，可從普通收入中扣除。

創建一個信任

信託保護您的孩子的利益，並避免遺囑認證（維護隱私）。您可以指定一家公司-例如幫助您構建信任或其他知識淵博和可信人作為受託人以管理資產和控制權可的人。

不可撤銷的信任被認為是禮物，所以你無法控制它或拿回它。然而，隨著令人興奮的生活信任，您在您還活著時擁有並控制資產，然後他們將受益人作為您的遺產的一部分。

延展收入

退休賬戶，如可扣除IRA和401（k）計劃推遲資本收益，利息或股息的稅，直至資金撤回，當稅收為普通收入時。如果您預計在退休時的納稅括號中，則不可推遲的RothIRA允許收益累積免稅，並且沒有稅收提款.10

人壽保險或稅收延遲變量年金

隨著人壽保險，您的受益人將獲得免稅的收益，而無需通過遺囑認證或擔憂股票市場波動。固定或可變的年金允許您通過共同基金或固定收入投資參與股票市場，也有壽險組成部分。但是，這些政策通常攜帶隱藏的收費和費用，因此可以仔細購物並仔細研究它們是很重要的。

此外，安全行為已在401（k）計劃中持有的年份。這意味著繼承了401（k）部分的年金的人可以將年金轉移到另一個直接受託人到受託人計劃中。這消除了受益人需要立即清算年金，這可能引發投降費用和費用。

遺產規劃法律細節

確保您處理法律細節，以確保您的遺產計劃將按您想要的方式工作。遺產律師或專門融入房地產規劃的財務計劃者可能會進一步了解這些細節。

受益人

• 審查所有賬戶的受益人。
• 改變受益者可能需要您的配偶的同意。

列出次要受益者，以防您的主要受益人死亡。

• 您的退休賬戶通過遺囑法院的退休賬戶通過，但如果您將退休賬戶留給您的遺產，則可能必須在資產分配之前經過遺囑。

探測

• 了解您所在州的遺囑法。


• 沒有聯合所有者或記錄受益人的投資賬戶可能必須通過遺囑認證來改變所有權，可能是一個潛在的長而昂貴的過程。

將

• 抽獎。
• 沒有意志（稱為“死亡腸道”）的死亡意味著州法律決定您的投資在親屬之間的劃分。
• 如果您沒有生活親屬，否則，您的資產返回您的居住地。

底線

上述建議可能對每個人都不是合適的，因此諮詢律師或稅務顧問非常重要，以確定對您最有意義的。評估巢蛋的分佈選項將有助於確保您的意願，同時最大限度地提高繼承人的靈活性。