在生活中的許多事情中，新婚夫婦改變：你的納稅申報表。你不再單身（或家庭負責人）。您現在，美國國稅局歸屬於您的權力，已聯合或也可以單獨結婚申請。

何時觸及後，您如何確定您的稅費或退款是否會增加或減少。按照以下步驟進行最低可能的納稅責任作為連續的夫婦。

確定是否可以作為已婚耦合

文件

您必須在您和您的配偶作為已婚夫婦提交的納稅年度的最後一天結婚：納稅人12月31日的婚姻狀況決定了他們是否被審議為此全年。如此，你贏了如果您在2022年1月1日結婚，則能夠在2021年的納稅申報表申報自己結婚，即使您在2021年納稅申報表到期的時候結婚超過三個月。與任何其他法律已婚的夫婦一樣，相同的規則適用於法律結婚的同性伴侶。

與已婚申請的審查限制單獨

已婚申請聯合是夫妻對文件的越常見的方式，並且有很多原因如此，包括扣除和學分。但這對每對夫妻來說都不是真的。

有時分別歸檔更有意義。生活在社區物業州，一個配偶的稅收，或者對聲稱扣除的限制可能會決定如何更容易或更難。這是您必須考慮的EAC這些問題：

禁止扣除和信用

已婚申請單獨地位禁止您宣稱您聲稱學生貸款利息扣除，學費和費用扣除，教育學分和收入信貸。您可以通過單獨申請將稅收退款減少或提高您的稅收賬單超過一千美元。

已婚申請單獨稅收選擇還會限制您對逐項或標準扣除的選擇。例如，如果你們其中一個人有足夠的扣除，例如財產稅或醫療費用，則逐項逐項逐項列出，也必須逐項列出，即使該人會丟失稅收和職位法案標準扣除。

但是，如果扣除額足夠大-特別是如果這是較少付出良好的配偶，那些年度的醫療費用40,000美元-申請單獨選擇可能是值得的。

生活在社區屬性狀態

如果您住在亞利桑那州，加利福尼亞州，愛達荷州，路易斯安那州，內華達州，新墨西哥州，德克薩斯州，華盛頓州或威斯康星州，您將不得不處理一整套複雜的規則來決定什麼是社區或婚姻收入，以及考慮的內容你的收入.4

規則可能因國家而異。您的匯總收入可以平等在納稅申報表之間分開，並否定分別申請的目的。考慮使用信譽良好的稅務軟件-或聘請會計師-如果您居住在社區財產狀態並希望單獨提交。

討論所有可能的稅收liens

許多已婚夫婦單獨犯下文件的一個原因是他們已經超過了前債務，可以從其退稅中扣除。這包括違法的兒童支持，過期的學生貸款償還，或未繳納婚姻前的稅務責任。

好消息：由於現有稅收留置權分開申請，可能沒有必要。這對夫婦可以提出美國國稅局8379，每年受傷的配偶分配與他們的結婚-聯合納稅申報表，直到與留置權的配偶陷入困境.5

這使得沒有受到債務的配偶因返回而受到懲罰並失去任何退稅的份額。另外，通過聯合提交，這對夫婦仍可分別宣布扣除扣除和信貸。

考慮收入因子

當一個配偶超過另一個配偶時，他們兩個人的邊際稅率可能是他們曾經收到過的最好的婚禮禮物。

例如，讓我們說Julie和Jane於2020年12月27日結婚。Julie是一個營銷經理，2020年的應稅收入為55,000美元。Jane於2020年12月15日在12月15日完成了MBA，並將與她的獎學金的應稅收入為8,000美元。

如果她沒有結婚Jane-或者如果她作為已婚申請的稅款分別為朱莉繳納的稅款，則必須支付超過40,125美元的稅收的22％（2021美元）。共同申請，2020年的邊際稅率為12％（和2021年）。更重要的是，他們將獲得扣除和學分，以便分開結婚.67

準備兩個納稅申報表（或詢問會計師）

如果選擇哪種選項並不明顯，練習為申請方案提供稅款：已聯合和已婚申請單獨申請。這樣做可能需要稅務軟件額外幾個小時，但潛在的節省是值得的。一些稅務軟件將根據您的輸入自動確定哪種方法會產生最低的納稅人責任。

或者，您可以向會計師詢問哪個選項基於您的個人情況。請記住，兩個配偶都需要收集支持其扣除和學分的收據和文書。例如，您需要備份證明您可以參加學生貸款利息扣除。

底線

如果您單獨提交已婚申請，您將忍受更複雜的稅收，特別是如果您居住在社區財產狀態。您還可能會丟失關鍵扣除和學分。另一方面，如果一個配偶有重大的可扣除費用-或留置權對他們歸檔可能有意義。

當答案不明顯時，花時間通過填寫練習形式嘗試兩種選項，然後選擇最佳的方式。由於財務問題是許多戰鬥配偶的重點，因此作為已婚夫婦提交的稅收優勢是美國國稅局可以給你的最佳婚禮。