綜合的Omnibus預算和解法案（COBRA）是一個健康保險計劃，允許符合條件的僱員及其家屬，當員工失去工作或經歷減少工作時間時，健康保險覆蓋的持續福利。下面，我們將探討COBRA的基本細節，它是如何運作的，資格標準，利弊和其他功能。

COBRA繼續覆蓋是什麼？

美國的大型雇主，擁有50名或更多的全職工作人員，需要通過支付一部分保險保費向其合格員工提供健康保險.1如果員工不需要獲得雇主的健康保險福利-這可以由於各種原因發生（如下崗或低於每週工作的最低閾值小時）-雇主可能會停止支付其員工的健康保險費份額。在這種情況下，COBRA允許員工及其家屬在有限的時間內保留相同的健康保險範圍，只要他們願意自己支付。

在Cobra，前僱員，配偶，前配偶和依賴兒童必須選擇持續的健康保險範圍，否則將被終止。雖然這些人可能會為健康保險覆蓋支付更多通過眼鏡蛇而不是作為員工（因為雇主將不再支付一部分保費成本），COBRA覆蓋率可能比個體健康保險計劃價格便宜。

重要的是要注意，COBRA是健康保險範圍計劃，計劃可能會涵蓋處方藥，牙科治療和視力護理的成本。它不包括人壽保險和殘疾保險。

COBRA健康保險的合格資格

不同員工和其他可能有資格獲得COBRA覆蓋範圍的人有不同的標準。除了滿足這些標準之外，符合條件的員工通常只能在特定合格事件之外獲得COBRA覆蓋，如下所述。

通常授權具有20名或更多全職員工的雇主提供COBRA覆蓋範圍。兼職員工的工作時間可以共同努力，共同創造一個全職等效的員工，該員工決定對雇主的整體眼鏡蛇適用性。COBRA適用於私營部門雇主和由大多數當地和州政府贊助的人提供的計劃。聯邦僱員由類似於眼鏡蛇的法律涵蓋。

此外，許多州都有與COBRA類似的地方法律。這些通常適用於雇主少於20名員工的衛生保險公司，並且可以稱為迷你COBRA計劃.4

必須在合格事件發生前一天的一家公司贊助團體健康保險計劃的COBRA合格的員工。保險計劃必須在以前的日曆年度超過50％的雇主典型的營業時間有效

雇主必須繼續為現有僱員提供員工的衛生計劃，以獲得COBRA的資格。如果雇主出於商業或雇主不再向現有僱員提供健康保險（例如，如果僱員的數量低於20），則離開員工可能不再有資格獲得COBRA覆蓋範圍.6

合格的活動必須導致員工的健康保險損失。資格賽事件的類型決定了合格受益人的清單，對每種受益人的條件都有所不同。

員工

員工在以下情況下有資格獲得COBRA覆蓋範圍：6

• 自願或非自願失業，例如2020冠狀病毒大流行（毛不當行為除外）
• 在雇主保險損失損失的工作時間減少

配偶

除了員工的兩個合格事件（上文）外，如果滿足以下條件，他們的配偶可以根據以下條件獲得COBRA覆蓋：6

• 所涵蓋的員工有權獲得Medicare
• 離婚或涵蓋員工的法律分離
• 涵蓋員工的死亡

依賴兒童

撫養子女的資格賽事通常與配偶有一個加法相同：

根據計劃規則

，

• 喪失依賴子狀態

雇主必須在適用於員工的資格賽事的30天內通知該計劃。如果合格的活動是離婚，法律分離或兒童依賴地位的損失，員工或受益人必須通知該計劃.6

COBRA福利和可用覆蓋範圍

對於資格候選人來說，COBRA規則提供了與雇主向其現有員工提供的覆蓋範圍提供的覆蓋範圍。積極員工的計劃福利的任何變化也將申請合格的受益人。必須允許所有資格的眼鏡蛇受益者與非COBRA受益者進行相同的選擇。基本上，目前僱員/受益者的保險範圍對COBRA下的前僱員/受益人仍然完全相同。您必須至少給予60天，可以選擇是否選擇繼續覆蓋範圍。即使你放棄覆蓋範圍，如果它在60天選舉期間，您可以改變主意。

從資格賽事件的日期起，COBRA覆蓋範圍延伸到有限的時期18或36個月，根據適用的情況.7如果家庭中的任何一個合格的受益人被禁用並符合某些要求，或者是第二個合格賽事發生-潛在地包括涵蓋員工的死亡，涵蓋員工和配偶的法律分離，被覆蓋的員工成為有權獲得Medicare或在計劃下喪失依賴子地位。

COBRA健康保險的成本

術語“團體率”可能被錯誤地被認為是折扣優惠，但實際上，它可能會變得相對昂貴。在就業期限期間，雇主經常支付實際健康保險費的重要部分（例如，雇主可以支付80％的保費成本），而員工支付其餘部分。就業後，個人需要支付全長溢價，有時它可能會增加2％的行政費用。成本可能不超過並未經歷合格賽事的員工計劃成本的102％

因此，儘管採取了在就業後期的COBRA繼續計劃的集團率，但與現有保險費用相比，前僱員的成本可能會顯著增加。從本質上講，成本仍然是相同的，但必須完全由個人完全承擔，沒有雇主的貢獻。

COBRA可能仍然比其他個人健康覆蓋計劃便宜。重要的是要將其覆蓋，前僱員可能有資格獲得實惠的護理法案，特別是如果他們有資格獲得補貼。雇主的人力資源部門可以提供確切的成本細節。

如果您在2020年冠狀病毒大流行期間失去了失去工作損失的健康保險，您有資格獲得聯邦交易所的“特殊註冊”期，這為您提供了60天的註冊。這可能是尋找比COBRA.9更便宜的健康保險選擇的方式

眼鏡蛇覆蓋的早期終止

COBRA覆蓋率在下列情況下可以過早結束：10

• 未能按時支付保費
• 雇主停止維持任何群體健康計劃
• 在另一個組衛生計劃下獲得覆蓋範圍的合格受益人（例如，與新雇主），有資格獲得醫療保險福利，或者從事不當行為（如欺詐）

COBRA覆蓋範圍的優點和缺點

選擇COBRA覆蓋的個人能夠繼續使用相同的醫生，健康計劃和醫療網絡提供商。COBRA受益者還保留了現有的預先存在的條件和任何常規處方藥。計劃成本可能低於其他標準計劃，而且它比其餘的剩餘無保險，因為它提供了對在任何疾病的情況下支付的高醫療費用。

儘管如此，重要的是要記住眼鏡蛇的缺陷。其中一些最突出的這些包括在完全由個人承擔的保險成本，在COBRA下的有限期間，以及對雇主的持續依賴性。如果雇主選擇停止覆蓋範圍，則前僱員或相關受益人將不再能夠獲得COBRA。

如果雇主改變了健康保險計劃，也將使COBRA受益人必須接受這些變化，即使改變計劃並不為個人需求提供最適合。例如，一個新計劃可以改變覆蓋期和可用服務的數量，並且可能會增加或降低扣除和支付。

出於這些原因，有資格獲得COBRA覆蓋範圍的個人應權衡COBRA的利弊與其他可用的個人計劃選擇最佳的個人計劃。

潛在的COBRA受益人也可以探索，例如，他們是否可以符合醫療補助或其他州或當地計劃等公共援助計劃。但是，這些計劃可能僅限於低收入群體，與其他計劃相比，可能不會提供最佳的護理和服務。

健康的個人可以探索低成本醫療保健折扣計劃的選擇。但這些計劃不計入保險範圍，這可能使未來難以獲得健康保險，因為簽署了這些計劃之一意味著保險範圍被認為已被打斷。

管理高cobrapremium

如果您正在考慮COBRA覆蓋，但您關注保險費用之間的差異，而且該計劃和保險費用隨著雇主的支持，有一些重要的考慮因素來牢記。

當您丟失工作時，您通常會丟失靈活的支出賬戶（FSA）。如果失業受到威脅，您可以在失業之前將整個年度的貢獻花在FSA上。例如，如果您要為年度捐款1,200美元，但它只是1月，例如，您只需扣除您的FSA的薪水100美元，您仍然可以花費100美元的時間來貢獻-通過查看所有醫生並立即填寫所有處方。

選擇COBRA後，您可以在雇主年度公開入學期間更改計劃，並選擇更便宜的計劃，如優選的提供商組織（PPO），或健康維護組織（HMO）。

如果可用的是，可通過資格徵收的人支付高達72.5％的合格健康保險費，包括COBRA繼續覆蓋.11即將到來，呼吸稅收抵免（HCTC）可供高達72.5％的人支付.11，HCTC計劃將於12月到期。31,2020，但內部收入服務（IRS）通過12月31日將延長了該計劃.12.12

稅收扣除也可能有助於減少更高保費的負擔。在提交年度納稅申報表的同時，您可以在聯邦納稅申報表上扣除COBRA保費和其他超過7.5％的醫療費用（但您必須在附表a上撥出您的扣除扣除）.13

您可以通過減少其他醫療費用來實現額外的節省，例如切換到普通藥物或以折扣購買更大的電源，並訪問低成本的社區或零售診所以獲得基本的醫療保健服務。

最後，您可以利用您的健康儲蓄賬戶（HSA）的資金支付COBRA保費以及醫療費用，這可能會顯著減少失去健康保險福利的刺激。

值得注意的是，在COBRA保費上及時付款對於維持資格期限保持覆蓋至關重要。最初的高級付款是在您的COBRA選舉日期的45天內到期，並且未能將該付款可能導致您的眼鏡形權利損失。付款通常旨在涵蓋追溯的時期，返回覆蓋損失日期以及建立資格的資格賽事。

如果您沒有按時進行COBRA支付，但您在寬限期內完成此期限的寬限期，您的覆蓋範圍將被取消，直到收到付款，此時將恢復覆蓋範圍。

對眼鏡蛇的政府管轄權

聯邦政府的若干機構負責管理眼鏡蛇覆蓋範圍。目前，勞動力和財政部各部門維持私營部門集團衛生計劃的管轄權，而衛生和人類服務部則負責公共部門的衛生計劃。但是，這些機構不一定涉及申請COBRA覆蓋範圍或相關覆蓋計劃的相關方面的過程。

勞工處的監管責任包括披露和通知法律規定的COBRA要求。而醫療保險和醫療補助服務中心提供有關公共部門員工的COBRA規定的信息。

2009年美國復甦和再投資法案擴大了COBRA資格，並將符合條件的個體率降低了65％，高達9個月的報導。此覆蓋範圍於2009年12月31日止了

2021年3月11日的美國救援計劃法案（ARPA）於2021年3月11日簽署於1921年3月11日簽署的法律，其中包括一項規定，該規定為2021年4月1日開始，並截止了2021年9月30日終止的100％補貼。雇主收回通過Medicare稅收抵免的保費

如果由於數小時或不自願終止就業，您有資格獲得COBRAPremium補貼。您的雇主必須在六個月的補貼期間處理有眼鏡蛇覆蓋的“協助符合條件的個人”，因為全面支付了保費。但是，如果您有資格獲得其他團體健康計劃覆蓋範圍或Medicare，您將失去COBRA補貼的資格。您需要自我報告其他人的資格覆蓋眼鏡蛇的計劃，如果你沒有，將面臨稅收罰款。

申請眼鏡蛇覆蓋範圍

為了開始COBRA覆蓋，個人必鬚根據上述要求確認他們有資格獲得幫助。通常，符合條件的個人將收到雇主或健康保險公司概述COBRA福利的一封信。有些人發現這一通知很難理解，因為它包括大量所需的法律信息和語言。如果您有任何困難確定您是否有資格通過此計劃開始覆蓋，請聯繫衛生保險公司或前雇主的人力資源部門。

對於沒有資格獲得COBRA或搜索替代品的人的個人，還有其他選擇。在某些情況下，配偶的健康保險計劃可能是一種可能性。或者您可以在聯邦健康保險市場或國家健康保險市場上探索您的選擇。失去工作將開闢特別的入學期間.16

如上所述，您的醫療補助計劃和其他用於體驗健康覆蓋範圍的人的短期政策也可能可供您使用。健康保險專業人士通常會阻止個人選擇完全沒有保險，因為嚴重缺陷的可能性很高-特別是在不確定的時間。幸運的是，有資格獲得COBRA報導的個人至少60天才能選擇參加該計劃。

底線

Cobra是留住健康保險的便利選擇，如果您丟失雇主贊助的健康福利，有時它也是最好的選擇。然而，成本通常很高，計劃並不總是適合個人或家庭需求的計劃。